Toelichting op de balans |
|---|
ACTIVA | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Vaste activa | |||||
Materiële vaste activa | |||||
Boekwaarde per 31 december | 2021 | 2020 | |||
Gronden en terreinen: | |||||
- met economisch nut | 2.912.152 | 2.803.370 | |||
- met economisch nut, waarvoor een heffing kan worden geheven | 570.809 | 579.010 | |||
Bedrijfsgebouwen (met economisch nut) | 8.934.718 | 8.868.553 | |||
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken: | |||||
- met maatschappelijk nut | 1.538.292 | 1.501.220 | |||
- met economisch nut, waarvoor een heffing kan worden geheven | 8.372.011 | 6.976.014 | |||
Vervoermiddelen (met economisch nut) | 217.212 | 93.024 | |||
Machines, apparaten en installaties: | |||||
- met economisch nut | 9.648 | 18.463 | |||
- met economisch nut, waarvoor een heffing kan worden geheven | 108.260 | 134.173 | |||
Overige materiële vaste activa (met economisch nut) | 101.402 | 166.244 | |||
Totaal | 22.764.504 | 21.140.070 | |||
Het verloop van deze posten is als volgt: | |||||
Gronden en terreinen | |||||
Met economisch nut | |||||
Boekwaarde per 1 januari 2021 | 2.803.370 | ||||
Investeringen 2021 | 196.844 | ||||
Verminderingen 2021 | 0 | ||||
196.844 | |||||
3.000.214 | |||||
Afschrijvingen 2021 | 88.062 | ||||
Boekwaarde per 31 december 2021 | 2.912.152 | ||||
De mutaties betreffen: | Vermeerderingen | Verminderingen | |||
Verduurzaming sportpark | 1.080 | 0 | |||
Aanleg speelplaats Oosteinde | 15.758 | 0 | |||
Gronden de Voorposten/ Rijnschoten | 171.906 | 0 | |||
Voorbereidingskrediet 't Voort | 8.100 | 0 | |||
Totaal | 196.844 | 0 | |||
Met economisch nut, waarvoor een | |||||
heffing kan worden geheven | |||||
Boekwaarde per 1 januari 2021 | 579.010 | ||||
Investeringen 2021 | 0 | ||||
Verminderingen 2021 | 0 | ||||
0 | |||||
579.010 | |||||
Afschrijvingen 2021 | 8.201 | ||||
Boekwaarde per 31 december 2021 | 570.809 | ||||
Bedrijfsgebouwen (economisch nut) | |||||
Boekwaarde per 1 januari 2021 | 8.868.553 | ||||
Investeringen 2021 | 351.383 | ||||
Verminderingen 2021 | 0 | ||||
351.383 | |||||
9.219.936 | |||||
Afschrijvingen 2021 | 285.218 | ||||
Boekwaarde per 31 december 2021 | 8.934.718 | ||||
De mutatie betreft: | Vermeerderingen | Verminderingen | |||
Permanent lokaal Glashorst | 286.033 | 0 | |||
1e inrichting lokaal Glashorst | 53.250 | 0 | |||
Vervanging airco's | 12.100 | 0 | |||
Totaal | 351.383 | 0 | |||
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken: | |||||
Met maatschappelijk nut | |||||
Boekwaarde per 1 januari 2021 | 1.501.220 | ||||
Investeringen 2021 | 118.879 | ||||
Verminderingen 2021 | 0 | ||||
118.879 | |||||
1.620.099 | |||||
Afschrijvingen 2021 | 81.807 | ||||
Boekwaarde per 31 december 2021 | 1.538.292 | ||||
De mutaties betreffen: | Vermeerderingen | Verminderingen | |||
Kruising Oosteinde-Ringbaan | 13.182 | 0 | |||
Centrumvisie | 3.500 | 0 | |||
Elementenverharding Eikenlaan | 73.919 | 0 | |||
Vervanging openbare verlichting | 28.278 | 0 | |||
Totaal | 118.879 | 0 | |||
Met economisch nut, waarvoor een | |||||
heffing kan worden geheven | |||||
Boekwaarde per 1 januari 2021 | 6.976.014 | ||||
Investeringen 2021 | 1.551.372 | ||||
Verminderingen 2021 | 0 | ||||
1.551.372 | |||||
8.527.386 | |||||
Afschrijvingen 2021 | 155.375 | ||||
Boekwaarde per 31 december 2021 | 8.372.011 | ||||
De mutaties betreffen: | Vermeerderingen | Verminderingen | |||
Uitvoeringsmaatregelen GWBP | 1.637 | 0 | |||
Vervanging gemaal BB Boslaan | 14.704 | 0 | |||
Vervanging riolering Eikenlaan | 1.510.729 | 0 | |||
Aanleg watergang Lambergerkeerkade | 24.302 | 0 | |||
Totaal | 1.551.372 | 0 | |||
Conform de notitie riolering van de commissie BBV wordt de voorziening ex artikel 44 lid 1d in mindering | |||||
gebracht op de investering. | |||||
Vervoermiddelen (economisch nut) | |||||
Boekwaarde per 1 januari 2021 | 93.024 | ||||
Investeringen 2021 | 137.836 | ||||
Verminderingen 2021 | 0 | ||||
137.836 | |||||
230.860 | |||||
Afschrijvingen 2021 | 13.648 | ||||
Boekwaarde per 31 december 2021 | 217.212 | ||||
De mutaties betreffen: | Vermeerderingen | Verminderingen | |||
Vervanging vrachtauto | 137.374 | 0 | |||
Overige aanschaffingen | 462 | 0 | |||
Totaal | 137.836 | 0 | |||
Machines, apparaten en installaties | |||||
Met economisch nut | |||||
Boekwaarde per 1 januari 2021 | 18.463 | ||||
Investeringen 2021 | 0 | ||||
Verminderingen 2021 | 0 | ||||
0 | |||||
18.463 | |||||
Afschrijvingen 2021 | 8.815 | ||||
Boekwaarde per 31 december 2021 | 9.648 | ||||
Met economisch nut, waarvoor een | |||||
heffing kan worden geheven | |||||
Boekwaarde per 1 januari 2021 | 134.173 | ||||
Investeringen 2021 | 0 | ||||
Verminderingen 2021 | 0 | ||||
0 | |||||
134.173 | |||||
Afschrijvingen 2021 | 25.913 | ||||
Boekwaarde per 31 december 2021 | 108.260 | ||||
Overige materiële vaste activa (economisch nut) | |||||
Boekwaarde per 1 januari 2021 | 166.244 | ||||
Investeringen 2021 | 16.436 | ||||
Verminderingen 2021 | 0 | ||||
16.436 | |||||
182.680 | |||||
Afschrijvingen 2021 | 81.278 | ||||
Boekwaarde per 31 december 2021 | 101.402 | ||||
De mutaties betreffen: | Vermeerderingen | Verminderingen | |||
Informatiebeleidsplan | 16.436 | 0 | |||
Totaal | 16.436 | 0 | |||
Financiële vaste activa | |||||
2021 | 2020 | ||||
Verstrekte leningen | 4.719.017 | 4.686.608 | |||
Uitzettingen met een looptijd >1 jaar | 16.521 | 16.521 | |||
Totaal | 4.735.538 | 4.703.129 | |||
Verstrekte leningen | |||||
Boekwaarde per 1 januari 2021 | 4.686.608 | ||||
Verstrekte startersleningen | 90.000 | ||||
Verstrekte geldlening St De Vallei | 97.200 | ||||
187.200 | |||||
4.873.808 | |||||
Aflossing startersleningen | 57.077 | ||||
Aflossing geldlening Vitens | 7.071 | ||||
Aflossing lening St. Ruitersportcentrum | 15.643 | ||||
Aflossing geldlening De Breehoek | 75.000 | ||||
154.791 | |||||
Boekwaarde per 31 december 2021 | 4.719.017 | ||||
Specificatie: | |||||
SVN startersleningen | 377.460 | ||||
Geldlening De Breehoek | 4.100.000 | ||||
Lening St Ruitersportcentrum | 144.357 | ||||
Lening St De Vallei | 97.200 | ||||
Achtergestelde lening Vitens | 0 | ||||
4.719.017 | |||||
Uitzettingen met een looptijd >1 jaar | |||||
Boekwaarde per 1 januari 2021 | 16.521 | ||||
Aflossing/verkoop | 0 | ||||
Boekwaarde per 31 december 2021 | 16.521 | ||||
Specificatie: | |||||
Aandelen BNG Bank | 8.775 | ||||
Aandelen Vitens | 7.746 | ||||
Totaal | 16.521 | ||||
De raad heeft op 29 oktober 2019 ingestemd om een lening van € 97.200 te verstrekken aan Stichting de Vallei. | |||||
De lening is bedoeld als financiele bijdrage voor de realisatie van het clubgebouw voor de scouting. | |||||
De lening heeft een looptijd van 30 jaar en is renteloos. | |||||
De ontvangen rente op lening St. Ruitersport bedraagt over 2021 € 511 | |||||
Er zijn geen obligatie in bezit van de gemeente Scherpenzeel. | |||||
De nominale waarde van de overige aandelen bedraagt € 16.521 | |||||
Vlottende activa | |||||
Voorraden | 2021 | 2020 | |||
Onderhanden werk inzake grondexploitatie | 9.088.464 | -45.941 | |||
Verliesvoorziening Zelder (Akkerwinde 2) | 0 | -25.224 | |||
Boekwaarde per 31 december 2021 | 9.088.464 | -71.165 | |||
Per 31 december 2021 zijn er 2 grondexploitaties afgesloten namelijk Akkerwinde en Walstrolaan. | |||||
Hierop is over 2021 een totale winstneming van € 1.773.428 gerealiseerd. | |||||
De verliesvoorziening voor het project Zelder is vrijgevallen in 2021. | |||||
Specificatie van de boekwaarde per 31 december 2021 van het onderhanden werk is als volgt: | |||||
| |||||
2021 | 2020 | ||||
Uitzettingen | |||||
Debiteuren | 233.630 | 351.178 | |||
Voorziening dubieuze debiteuren | -15.739 | -15.739 | |||
217.891 | 335.439 | ||||
Debiteuren sociale zaken | 39.889 | 31.967 | |||
Voorziening dubieuze debiteuren | -16.814 | -16.814 | |||
23.075 | 15.153 | ||||
Debiteuren belastingen | 469.490 | 330.040 | |||
Voorziening dubieuze debiteuren | -66.616 | -84.850 | |||
402.874 | 245.190 | ||||
Vorderingen openbare lichamen | 1.930.333 | 1.790.240 | |||
Totaal vorderingen | 2.574.173 | 2.386.022 | |||
Rek.crt Stimuleringsfonds Volkshuisvesting | 514.669 | 546.301 | |||
Schatkistbankieren | 0 | 3.122.208 | |||
Per 31 december 2021 | 3.088.842 | 6.054.531 | |||
Liquide middelen | |||||
2021 | 2020 | ||||
BNG hoofdrekening | -1.774.581 | 97.504 | |||
BNG belastingrekening | 152.729 | 143.128 | |||
Rabobank, rek.crt | 3.800 | 4.144 | |||
Regiobank | 8.830 | 5.298 | |||
Kas | 1.747 | 2.300 | |||
Per 31 december 2021 | -1.607.475 | 252.374 | |||
Overlopende activa | |||||
2021 | 2020 | ||||
Nog te ontvangen bedragen | 874.906 | 432.550 | |||
Vooruitbetaalde bedragen | 38.882 | 494.000 | |||
Per 31 december 2021 | 913.788 | 926.550 | |||
Specificatie nog te ontvangen bedragen: | |||||
Nto belastingafrekening Woudenberg | 0 | 135.482 | |||
Nto PGB jeugd 2021 | 3.200 | 19.900 | |||
Bijdrage voorziening Valleivogels | 13.077 | 0 | |||
Nog te ontvangen afvalstoffenheffing | 153.000 | 154.112 | |||
Nto leges glasvezel | 0 | 15.626 | |||
Nto gemeentefonds 2021 | 109.081 | 17.077 | |||
Nto VPB 2021 | 508.911 | 0 | |||
Nto Spuk afrekening 2021 | 18.189 | 18.189 | |||
Nog op te leggen aanslagen belastingen* | 44.731 | 44.731 | |||
Overige nog te ontvangen, diverse posten | 24.717 | 27.434 | |||
Totaal | 874.906 | 432.550 | |||
* gezien de oninbaarheid van deze posten is het bedrag direct toegevoegd aan de voorziening dubieuze | |||||
belasting debiteuren. | |||||
Specificatie vooruitbetaalde bedragen: | |||||
Contributies | 24.068 | 16.747 | |||
Bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen | 0 | 405.258 | |||
Assuranties premies | 1.359 | 49.378 | |||
Overige vooruitbet kosten, diverse posten | 13.455 | 22.617 | |||
Totaal | 38.882 | 494.000 | |||
PASSIVA | |||||
Vaste passiva | |||||
Reserves (algemene reserve + bestemmingsreserve) | |||||
Stand per 1 januari 2021 | 18.899.532 | ||||
Vermeerderingen | 3.174.602 | ||||
22.074.134 | |||||
Verminderingen | 4.609.742 | ||||
17.464.392 | |||||
Gerealiseerd resultaat 2021 | 694.333 | ||||
Stand per 31 december 2021 | 18.158.725 | ||||
Hieronder volgt een specificatie van de reserves en de mutaties 2021, alsmede het doel | |||||
waarvoor de reserves zijn ingesteld. | |||||
Het nadelig rekeningresultaat 2020 ad € 416.663 is conform het raadsbesluit verwerkt. | |||||
Specificatie: | |||||
Vermindering algemene reserve | -433.857 | ||||
Reserve duurzaamheid (bestemmingsreserve) | 17.194 | ||||
-416.663 | |||||
Overzicht reserves | |||||
| |||||
Toelichting reserves | |||||
Algemene reserve | |||||
Doel: Buffer voor het opvangen van risico’s waarvoor geen bestemmingsreserves of voorzieningen | |||||
zijn gevormd, het opvangen van eventuele rekeningtekorten en fungeren als algemeen dekkingsmiddel. | |||||
Resultaatbestemming 2020 | -416.663 | ||||
Vermeerdering | |||||
Vrijval verliesvoorziening Zelder (Akkerwinde 2) | 25.224 | ||||
25.224 | |||||
Vermindering | |||||
Voeding dekkingsreserve uitbreiding ambtelijke capaciteit | -1.082.700 | ||||
Leasekosten twee auto's Participatieopdracht | -10.000 | ||||
KN 2021: Ontrekking uit AR voor frictiekosten gemeente/Breehoek | -250.000 | ||||
Dekking peiling herindelingsontwerp uit AR | -20.000 | ||||
Onttrekking AR ten behoeve van bloembakken centrum (Motie Vreemd CDA) | -10.000 | ||||
Advisering Toekomst Scherpenzeel | 1.620 | ||||
Budgetoverheveling jaarrekening 2020 | -256.460 | ||||
Spoor 1 - Zelfstandig Scherpenzeel, borgen dienstverlening | -210.000 | ||||
Kredietaanvraag definitief ontwerp De Breehoek | -105.000 | ||||
Nieuwbouw Scouting afschrijvingskosten IMVA | -43.658 | ||||
Bestemmingsplan uitbreiding begraafplaats | -420 | ||||
Voorbereidingskrediet Barneveldseweg | -21.511 | ||||
VO Light Breehoek | -32.909 | ||||
Stroomvoorziening markt Breehoek | -5.670 | ||||
-2.046.708 | |||||
Egalisatiereserve afvalstoffenheffing | |||||
Doel: Egalisatie van het tarief afvalstoffenheffing. | |||||
Reserve Riolering | |||||
Doel: Dekking van de lasten en baten voor aanleg, vervanging en onderhoud van riolering | |||||
en egalisatie van de rioolheffing. | |||||
Efficiencievoordelen/nadelen Riolering | 7.750 | ||||
Reserve Grondexploitatie | |||||
Doel: Opvang van de financiële bedrijfsrisico’s bij grondexploitatie. | |||||
Winstneming op de Akkerwindelaan | 1.340.816 | ||||
Winstneming op de Walstrolaan | 432.612 | ||||
Afdracht VPB | -39.857 | ||||
Voorbereidingskrediet | -21.512 | ||||
Reserve Sociale Woningbouw | |||||
Doel: Waarborgen en verbeteren van de kwaliteit, duurzaamheid, betaalbaarheid en sociale veiligheid | |||||
alsmede het inzetten voor investeringen ter verbetering van de woonomgeving met betrekking tot de sociale | |||||
woningsector in Scherpenzeel. | |||||
Nieuwbouw onderwijsgebouwen | |||||
Doel: Dekking van kapitaallasten van toekomstige investeringen voor nieuwbouw en uitbreiding | |||||
van onderwijsgebouwen. | |||||
Jaarlijkse storting ten behoeve van Nieuwbouw Glashorst | 25.000 | ||||
Onttrekking kapitaallasten | -97.294 | ||||
Subsidie monumenten | |||||
Doel: Dekking van de jaarlijkse monumentensubsidies. | |||||
Jaarlijkse toevoeging reserve Monumenten | 5.000 | ||||
Dekking verstrekte subsidies 2021 | -5.000 | ||||
Huisvesting | |||||
Doel: Dekking van de kosten verbouwing en kapitaallasten voor de huisvesting van de | |||||
gemeentelijke organisatie. | |||||
Kapitaallasten 2021 Stationsweg 389 en 389a | -40.446 | ||||
Reserve onderhoud wegen | |||||
Doel: Egalisatie onderhoudskosten en reconstructie/herinrichting van wegen. | |||||
Dotatie op basis van begroting | 147.000 | ||||
Lening De Breehoek | |||||
Doel: Dekking tegenover de renteloze lening aan De Breehoek in verband met de overdracht van het | |||||
Kulturhus aan de Stichting. | |||||
Aflossing lening de Breehoek | -75.000 | ||||
Automatisering | |||||
Doel: Egalisatie van de lasten van investeringen in automatisering. | |||||
Jaarlijkse storting | 108.500 | ||||
Kapitaallasten Infoplan / EGEM | -94.360 | ||||
Herinrichting sportpark de Bree | |||||
Doel: Dekking niet te activeren kosten en kapitaallasten herinrichting sportpark de Bree. | |||||
Herinrichting sportpark de Bree (kapitaallasten) | -71.653 | ||||
Reserve zwembad | |||||
Doel: Dekkingsreserve voor de kapitaallasten van de verbouwing van het zwembad. | |||||
Kapitaallasten | -19.409 | ||||
Reserve Food Valley | |||||
Doel: Dekking voor grotere projecten vanuit de regio Foodvalley welke de reguliere middelen | |||||
ten boven gaan. | |||||
Ontrekking op basis van begroting | -25.527 | ||||
Reserve leerlingenvervoer | |||||
Doel: Schommelingen op te vangen op het budget voor leerlingenvervoer. | |||||
Reserve sociaal domein | |||||
Doel: Egaliseren van overschotten en tekorten op uitkering sociaal domein. | |||||
In het verleden werd de uitkering van het Rijk voor het Sociaal Domein apart geoormerkt verstrekt aan gemeenten. | |||||
Sinds 2020 is deze uitkering onderdeel van de totale algemene uitkering. | |||||
Tekorten of overschotten op het Sociaal Domein zijn daarom niet meer separaat inzichtelijk. | |||||
In de 2e Firap 2021 is daarom besloten de reserve Sociaal Domein op te heffen en toe | |||||
te voegen aan de Algemene Reserve. | -878.466 | ||||
Reserve Omgevingsvisie | |||||
Doel: Een goede verwerking van de toekomstvisie in de omgevingsvisie. | |||||
Dotatie op basis van begroting | -30.000 | ||||
Reserve Duurzaamheid | |||||
Doel: Gelden beschikbaar houden ten behoeve van onderwerpen als energievisie en klimaatadaptatie. | |||||
Begroot was een onttrekking van € 150.000, doordat in 2021 de lasten lager uitvielen wordt er in 2021 | |||||
daadwerkelijk € 46.891 onttrokken. | -46.891 | ||||
Reserve Centrumvisie | |||||
Doel: Dekking van de kosten van de centrumvisie. | |||||
Dekking uitvoeringsprogramma Centrumvisie | -34.920 | ||||
Reserve Versterking amb.cap. | |||||
Doel: Uitvoering geven aan de uitbreiding van de ambtelijke organisatie. | |||||
Dekking loonkosten uit AR | 1.082.700 | ||||
Dekking naar taakveld | -1.082.700 | ||||
Voorzieningen | |||||
Stand per 1 januari 2021 | 9.419.120 | ||||
Vermeerderingen | 820.710 | ||||
Verminderingen | 640.336 | ||||
180.374 | |||||
Stand per 31 december 2021 | 9.599.494 | ||||
Hieronder volgt een specificatie van de voorzieningen en de mutaties 2021, alsmede het doel waarvoor de | |||||
voorzieningen zijn ingesteld. | |||||
Overzicht voorzieningen | |||||
| |||||
Voorziening afval | |||||
Doel: Egalisatie van de kosten voor afvalstoffen. | |||||
De bestemmingsreserve afval wordt via resultaatbestemming omgezet in een voorziening, | 89.196 | ||||
de dotatie van € 89.196 betreft de hoogte van de benodigde voorziening. | |||||
Fonds dorpsontwikkeling | |||||
Doel: Verbeteren van de leef- en landschapskwaliteit in Scherpenzeel-Zuid. | |||||
Fondsbijdrage per saldo | 114.124 | ||||
Pensioen wethouders | |||||
Doel: Voorziening voor het kunnen voldoen aan onze verplichting die ontstaat: wanneer wethouders met | |||||
pensioen gaan, bij overlijden (aan de nabestaanden) of vertrek. | |||||
Premie Appa wethouders 2021 | 19.356 | ||||
Toevoeging ten gunste van de exploitatie | -31.388 | ||||
Pensioenuitkeringen wethouders 2021 | -36.254 | ||||
Wachtgelden wethouders | |||||
Doel: Dekking van wachtgeldverplichtingen wethouders. | |||||
Dotatie wachtgeld wethouders | 134.967 | ||||
Uitkeringen / actualisatie | -247.060 | ||||
Voorziening grond Heijhorst | |||||
Doel: Dekking kosten woonrijpmaken. | |||||
Beeidiging voorziening | -16.399 | ||||
Voorziening Akkerwinde | |||||
Doel: Dekking kosten woonrijpmaken. | |||||
Toevoeging voorziening | 99.425 | ||||
Voorziening Walstrolaan | |||||
Doel: Dekking kosten woonrijpmaken. | |||||
Toevoeging voorziening | 23.000 | ||||
Voorziening Bomen | |||||
Doel: In stand houden van de bomenstuctuur. | |||||
Toevoeging voorziening | 17.500 | ||||
Onderhoud | -23.999 | ||||
Voorziening grond Bruinhorsterlaan | |||||
Doel: Dekking kosten woonrijpmaken. | |||||
Beeindiging voorziening | -8.907 | ||||
Onderhoud gemeente eigendommen | |||||
Doel: Egalisatie van de lasten van onderhoud van gemeente-eigendommen. | Vermeerdering | Vermindering | |||
Voorziening Brandweergarage | 15.000 | 332 | |||
Voorziening Werkplaats | 15.000 | 308 | |||
Ambtswoning | 0 | 2.462 | |||
Toevoeging voorziening sportvelden de Bree | 5.209 | 0 | |||
Velden Valleivogels | 30.392 | 6.007 | |||
Velden vv Scherpenzeel | 14.423 | 0 | |||
Velden Holestick | 6.697 | 0 | |||
Accomodatie Valleivogels | 21.917 | 26.255 | |||
Accomodatie vv Scherpenzeel | 10.176 | 7.182 | |||
Accommodatie Holestick | 7.045 | 1.244 | |||
Toevoeging voorziening toren N.H.-kerk | 6.896 | 28.673 | |||
Toevoeging voorziening onderhoud Buitenplaats | 18.000 | 2.347 | |||
Toevoeging voorziening onderhoud de Villa | 22.000 | 2.463 | |||
172.755 | 77.273 | ||||
Onderhoudsgelden de Breehoek | |||||
Doel: Voor de Breehoek gelden ter beschikking hebben staan voor het onderhoud. | -186.970 | ||||
Voorziening bouwkundige aanpassingen Breehoek | |||||
Doel: Aanpassingen in de Breehoek de exploitaite mogelijkheden verbeteren. | -10.935 | ||||
Voorziening Riolering | |||||
Doel: Vervangingsinvesteringen op riolering. | |||||
Toevoeging spaarvoorziening vervangingsinvesteringen | 149.236 | ||||
Hieronder volgt een specificatie van de voorziening onderhoud gemeente eigendommen: | |||||
Naam voorziening | Saldo begin | Vermeer- | Verminde- | Saldo einde | |
boekjaar | deringen | deringen | boekjaar | ||
Ambtswoning | 9.896 | 0 | 2.462 | 7.433 | |
Brandweergarage/werkplaats | 237.532 | 30.000 | 640 | 266.892 | |
Sportvelden De Bree | 108.756 | 56.721 | 6.007 | 159.470 | |
Sportaccomodaties De Bree | 127.769 | 39.138 | 34.681 | 132.226 | |
Toren N.H.-kerk | 76.016 | 6.896 | 28.673 | 54.239 | |
Buitenplaats | 106.188 | 18.000 | 2.347 | 121.841 | |
Villa | 235.303 | 22.000 | 2.463 | 254.840 | |
Totaal | 901.460 | 172.755 | 77.273 | 996.941 | |
Vaste schuld | |||||
Opgenomen leningen/waarborgsommen | |||||
Op 31 mei 2021 is er een langlopende lening afgesloten bij BNG bank ten behoeve van het grondexplotaite- | |||||
project De Nieuwe Koepel. De looptijd is 2,5 jaar. De rente bate over 2021 was € 10.716. | |||||
2021 | 2020 | ||||
Lening BNG 40.114820 | 6.020.543 | 0 | |||
Waarborgsom inzake Boslaan | 42.425 | 42.425 | |||
Waarborgsom inzake Dorpsstraat/Vijverlaan | 50.000 | 0 | |||
Per 31 december 2021 | 6.112.968 | 42.425 | |||
Er is een waarborgsom gestort als zekerheid voor kosten planschade, toezicht en fonds dorpsontwikkeling | |||||
door eigenaar/ontwikkelaar Boslaan. De restant bedragen worden begin 2022 teruggestort. | |||||
Op 9 februari 2021 is er een anterieure overeenkomst gesloten met AJ Real Estate BV inzake vervangende | |||||
nieuwbouw van de supermarkt en woonappertementen gelegen aan de Dorpsstraat/ Vijverlaan. Hierin is | |||||
aangegeven dat er € 50.000 vooraf moet worden gestort om eventuele ontstane schade aan het openbaar gebied door bouwverkeer of planschade te kunnen bekostigen. | |||||
| |||||
Vlottende passiva | |||||
Vlottende schuld: | |||||
Loonbelasting | 399.417 | 380.515 | |||
Omzetbelasting | 9.567 | 84.588 | |||
Pensioenpremies | 77.938 | 79.623 | |||
Crediteuren | 2.239.844 | 1.578.831 | |||
Overige schulden | 0 | 116 | |||
Per 31 december 2021 | 2.726.766 | 2.123.673 | |||
Overlopende passiva | |||||
2021 | 2020 | ||||
Nog te betalen bedragen | 2.142.211 | 1.136.459 | |||
Vooruit ontvangen bedragen | 243.496 | 1.384.280 | |||
Per 31 december 2021 | 2.385.707 | 2.520.739 | |||
Specificatie nog te betalen bedragen: | |||||
Nog te betalen BCF | 0 | 10.632 | |||
Ntb detachering groen | 0 | 53.300 | |||
Ntb accountantskosten 2e termijn | 24.375 | 14.750 | |||
Ntb subsidie peuterspeelzaal | 22.280 | 0 | |||
Ntb inhuur externen | 69.238 | 0 | |||
Ntb woonrijpmaken Akkerwinde | 59.942 | 0 | |||
Ntb PGB WMO | 11.621 | 0 | |||
Ntb jeugdhulp | 931.851 | 388.123 | |||
Ntb kosten ODDV | 0 | 16.822 | |||
Ntb kwijtschelding | 0 | 20.716 | |||
Ntb WMO | 0 | 42.442 | |||
Ntb leerlingenvervoer | 38.842 | 50.995 | |||
Ntb Tozo uitvoeringskosten | 0 | 15.100 | |||
Ntb kosten beeindiging samenwerking | 0 | 50.000 | |||
Ntb gelden Provincie | 0 | 34.000 | |||
Ntb kosten hovenier, diverse projecten | 0 | 31.156 | |||
Ntb kosten leerlingenvervoer | 14.149 | 10.949 | |||
Ntb eindafrekening inkoopbureau | 0 | 11.447 | |||
Ntb huur generator markt | 0 | 15.200 | |||
Ntb Spuk afrekening 2020 | 0 | 13.961 | |||
Ntb kosten archeoloog | 12.174 | 0 | |||
Ntb Spuk zwembad | 224.668 | 0 | |||
Ntb werkkostenregeling | 20.589 | 0 | |||
Ntb Tozo | 386.299 | 0 | |||
Ntb CAO kosten 2021 gemeentepersoneel | 97.304 | 0 | |||
Ntb vennootschapsbelasting | 0 | 126.778 | |||
Overige nog te betalen kosten, diverse posten | 228.879 | 230.088 | |||
Totaal | 2.142.211 | 1.136.459 | |||
Specificatie vooruitontvangen bedragen: | |||||
Niet uit de balans blijkende verplichtingen | |||||
De gewaarborgde leningen aan Stichting Woonstede bedragen ultimo 2021 € 0. In augustus 2021 | |||||
zijn de leningen afgelost conform aflossingschema. | |||||
| |||||
Gebeurtenissen na balansdatum | |||||
Situatie Oekraine | |||||
Eind februari 2022 is Rusland een oorlog gestart tegen Oekraïne. Dit heeft geleid tot grote vluchtelingenstromen vanuit Oekraïne naar andere Europese landen. | |||||
